• liquidity; risk; liquidità; banca; gestione

Questo elaborato si propone di analizzare il rischio di liquidità nella sua totalità, coniugando i dettami prescrittivi in vigore alle regole in fase di implementazione e valutando l’incidenza della base normativa all’interno di un intermediario bancario di classe due.
Nel primo capitolo, dopo l’illustrazione delle diverse accezioni sottostanti il termine liquidità, l’analisi si focalizza sulle best practices adottate nella gestione ordinaria all’interno degli intermediari italiani. Il secondo capitolo si focalizza sulle novità apportate da Basilea III in merito al rischio di liquidità: si dedica spazio alla definizione dei nuovi indicatori di liquidità e stabilità (LCR e NSFR).
Il terzo capitolo prende spunto dall’esperienza diretta all’interno dell’area Risk Management di un gruppo bancario di classe due. La trattazione del business case prevede l’identificazione degli indicatori e della reportistica prodotta dagli analisti e destinata alla valutazione del Comitato ALM e delle funzioni di indirizzo strategico.
Dopo aver identificato le interazioni esistenti tra le variabili stressate e le voci di bilancio dell’intermediario descritto nel capitolo tre, si espongono i risultati della simulazione di impatto a conto economico e gli effetti sui buffers di liquidità, evidenziando nel caso degli scenari single-driver le ripercussioni sugli indicatori gestionali e normativi.