• autorità bancaria europea
• covenant
• credito proattivo
• early warning system
• key risk indicators
• monitoraggio
• rischio di credito
• sensitivity analysis

L’elaborato si propone di evidenziare le principali novità introdotte dai nuovi “Orientamenti dell’Autorità Bancaria Europea in materia di concessione e monitoraggio dei prestiti” focalizzandosi sui requisiti e sui sistemi relativi al monitoraggio continuo e regolare del rischio di credito.
In particolare, vengono analizzate le principali componenti del framework di monitoraggio del rischio di credito strutturato da ciascuna banca in linea con la nuova visione forward-looking e di segnalazione precoce del deterioramento della qualità del credito, esaminando nel dettaglio il funzionamento dell’Early Warning System e le misure di intervento conseguenti, le metriche di rischio dalla cui osservazione è possibile ricavare informazioni sul grado di solvibilità della controparte, le metodologie di monitoraggio e rivalutazione delle garanzie connesse al finanziamento, le analisi di sensibilità effettuate, nonché le procedure di raccolta e le caratteristiche del dataset necessario allo svolgimento delle suddette attività.
A tale scopo, il terzo capitolo è stato realizzato con il prezioso contributo di una primaria banca italiana, consentendo di traslare l’esposizione teorica al livello delle politiche e dei processi effettivamente implementati da questa importante realtà bancaria per allinearsi alla nuova visione di gestione e monitoraggio del credito in ottica prospettica, tempestiva ed efficace ai fini del mantenimento della qualità delle esposizioni.